Här kommer ett utförligt och långt inlägg om hur du kan fakturera som privatperson – vad du bör tänka på, vilka alternativ som finns och vilka regler som gäller.

Det är inte alltid man kan starta ett företag eller bolag. Hur gör man då för att ändå kunna fakturera varor och tjänster?

Hur kan jag fakturera som privatperson?

Att fakturera som privatperson kan kännas krångligt om du inte driver eget företag, men det finns flera sätt att göra det på ett korrekt och smidigt sätt. Många undrar: “Kan jag fakturera utan att ha ett företag?” Svaret är ja – men det finns viktiga regler och begränsningar att ha koll på.

1. Varför fakturera som privatperson?

Du kanske säljer tjänster, exempelvis frilansarbete, hantverksjobb, eller säljer varor i mindre skala. I sådana fall vill du kunna ta betalt på ett seriöst och enkelt sätt genom faktura – utan att behöva starta eget företag direkt.

Fakturering ger dig:

Ett professionellt sätt att ta betalt.
Ett tydligt underlag för betalningen.
Möjlighet att visa moms (om du är momsregistrerad).

2. Fakturera utan företag – är det möjligt?

Ja, men med vissa begränsningar.

Som privatperson kan du fakturera för engångsuppdrag eller kortare jobb som inte kräver att du driver näringsverksamhet enligt Skatteverket. Detta kan exempelvis vara:

Enstaka konsultuppdrag eller frilansjobb.
Försäljning av varor du äger privat (t.ex. möbler, prylar).
Enklare hantverkstjänster av mindre omfattning.

Men om du ofta fakturerar och bedriver verksamhet i större skala kan Skatteverket bedöma att du driver näringsverksamhet och då måste du registrera företag.

3. Fakturera via tjänsteföretag (faktura utan eget företag)

Om du inte vill starta företag men ändå vill fakturera kan du använda dig av så kallade faktureringstjänster eller “företag för fakturering”. Dessa företag fungerar som en mellanhand:

Du utför jobbet som privatperson.
Faktureringstjänsten skickar fakturan till din kund i ditt namn.
Kunden betalar faktureringen till tjänsteföretaget.
De betalar ut pengarna till dig, ofta efter att ha dragit av en avgift och skatt.

Det här är ett smidigt sätt att fakturera lagligt utan företag. Exempel på sådana tjänster är Frilans Finans och Cool Company.

4. Vad måste finnas på fakturan?

Oavsett om du fakturerar själv eller via faktureringstjänst måste fakturan innehålla vissa uppgifter:

Ditt namn och kontaktuppgifter (adress, telefon, e-post).
Kundens namn och adress.
Fakturanummer (unika och löpande nummer).
Fakturadatum och förfallodatum.
Beskrivning av tjänst eller vara.
Pris och antal.
Moms (om du är momsregistrerad, annars ange att moms ej tillkommer).
Totalt belopp att betala.
Betalningsvillkor (t.ex. 30 dagar netto).

5. Moms och skatter – vad gäller?

Moms

Privatpersoner är i regel inte momsregistrerade. Om du fakturerar utan företag ska du alltså inte lägga på moms på fakturan. Om du däremot har enskild firma eller annan företagsform och är momsregistrerad, måste du redovisa moms enligt gällande regler.

Skatt

Inkomster du får som privatperson måste du deklarera som “övriga inkomster” i din inkomstdeklaration. Det är viktigt att du sparar all dokumentation på dina fakturor och inkomster för att kunna redovisa korrekt till Skatteverket.

Om du fakturerar via faktureringstjänst dras skatt och sociala avgifter automatiskt, och du får ut din lön efter dessa avdrag.

6. Starta eget företag – när blir det aktuellt?

Om du börjar fakturera regelbundet, eller om din verksamhet växer, kan det vara smart att starta en egen företagsform, vanligtvis en enskild firma.

Fördelar med eget företag:

Du kan dra av kostnader kopplade till verksamheten.
Du kan fakturera med moms.
Det ger en mer professionell image.
Du kan ta ut lön och/eller ägaruttag.

Men det innebär också mer administration och ansvar.

7. Steg-för-steg: Fakturera som privatperson

Bestäm vad du ska fakturera för – tjänst eller vara?
Skriv faktura – använd mall eller fakturaprogram (det finns gratis mallar online).
Inkludera alla obligatoriska uppgifter (se punkt 4 ovan).
Skicka fakturan till din kund – via e-post eller post.
Följ upp betalning – se till att betalningen kommer in i tid.
Spara fakturan och dokumentera inkomsten för deklaration.

8. Tips för dig som vill fakturera utan företag

Håll det enkelt och tydligt i fakturan.
Ha tydliga betalningsvillkor och fakturadatum.
Var noga med att inte fakturera för verksamhet som kräver registrerat företag utan att ha det på plats.
Använd faktureringstjänster om du vill slippa administration och skattehantering.
Rådgör med Skatteverket eller ekonomisk rådgivare vid osäkerhet.

Sammanfattning

Att fakturera som privatperson är fullt möjligt för engångsuppdrag eller enklare försäljning, men kräver att du följer regler kring skatter, moms och fakturauppgifter. För regelbunden eller större verksamhet rekommenderas att starta företag. Faktureringstjänster är ett smidigt alternativ för den som vill fakturera utan eget företag.

Om du vill kan jag hjälpa dig med en fakturamall eller visa exempel på hur en faktura kan se ut! Vill du?

Här är en FAQ om Hur kan jag fakturera som privatperson?

FAQ – Fakturera som privatperson

1. Kan jag fakturera utan att ha företag?
Ja, du kan fakturera som privatperson för enstaka jobb eller försäljning, men om du gör det regelbundet och i större omfattning kan Skatteverket kräva att du registrerar företag.

2. Måste jag lägga på moms när jag fakturerar som privatperson?
Nej, privatpersoner är normalt inte momsregistrerade och ska därför inte lägga på moms på fakturan.

3. Vad ska en faktura innehålla när jag fakturerar som privatperson?
Fakturan ska innehålla ditt namn och kontaktuppgifter, kundens namn och adress, fakturanummer, fakturadatum, beskrivning av tjänst eller vara, pris, totalt belopp, samt betalningsvillkor.

4. Hur kan jag fakturera om jag inte har eget företag?
Du kan använda faktureringstjänster som sköter faktureringen och skatterna åt dig, eller fakturera direkt som privatperson för enstaka jobb.

5. Behöver jag betala skatt på det jag tjänar via fakturor som privatperson?
Ja, inkomsten ska deklareras som övriga inkomster i din deklaration och beskattas enligt gällande regler.

6. Vad händer om jag fakturerar ofta och i större skala?
Då kan Skatteverket bedöma att du driver näringsverksamhet och kräva att du registrerar ett företag, till exempel en enskild firma.

7. Finns det någon risk med att fakturera som privatperson?
Ja, om du fakturerar regelbundet utan företag kan du riskera skattetillägg eller krav på efterregistrering av företag.

8. Kan jag använda en fakturamall som privatperson?
Ja, det finns gratis fakturamallar anpassade för privatpersoner att använda.